巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度部门预算公开

目录

第一部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2024年度预算项目绩效目标公开表

第四部分：名词解释

第一部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学概况

一、主要职责

中学义务教育，全面贯彻党的教育方针，同时开展各类教育活动，提高教育教学质量，推进素质教育，促进教育公平。

二、机构设置情况

本学校是由巴马瑶族自治县教育局主管的主要负责中学三年义务教育的全日制公办学校，内设有办公室、政教处、教务处、教研处、资助办、财务室、总务处等7个部门。根据学校教学发展需要，新增了教研处部门。我校在编人数61人，特岗教师14人，政府购买人员2人,在校学生人数610人。

第二部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入1212.18万元，总支出1212.18万元。总收入较2023年度预算数952.00万元，增加260.18万元，增长27.33%，主要原因是较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，人员经费增加，导致预算增加，总收入比上年增加。总支出较2023年度预算数952.00万元，增加260.18万元，增长27.33%，主要原因是较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，人员经费增加，导致预算增加，总支出比上年增加。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门总收入1212.18万元，较2023年度预算数952.00万元，增加260.18万元，增长27.33%，主要原因是较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，人员经费增加，导致预算增加，总收入比上年增加。

三、部门支出总体情况说明

2024年我部门总支出1212.18万元，较2023年度预算数952.00万元，增加260.18万元，增长27.33%，主要原因是较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，人员经费增加，导致预算增加，总支出比上年增加。主要包括：在职在编教职工的基本工资，绩效，津贴补贴，五险二金增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)教育支出807.31万元，占支出总预算66.60%,比上年增加129.14万元，增长19.04%,主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，导致教育支出比上年增加。

(2)社会保障和就业支出229.86万元，占支出总预算18.96%,比上年增加74.72万元，增长48.16%,主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师，导致社会保障和就业支出比上年增加。

(3)卫生健康支出62.43万元，占支出总预算5.15%,比上年增加19.84万元，增长46.58%,主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师，导致卫生健康支出比上年增加。

(4)住房保障支出112.57万元，占支出总预算9.29%,比上年增加36.47万元，增长47.92%,主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师，导致住房保障支出比上年增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1．基本支出预算。

基本支出预算1198.38万元，占支出预算98.86%,比上年增加255.68万元，增长27.12%。其中：

(1)工资福利支出1171.07万元，占基本支出总预算97.72%,比上年增长263.35万元，增长29.01%,主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，导致工资福利支出比上年增加。

(2)商品和服务支出11.78万元，占基本支出总预算0.98%,比上年增长1.82万元，增长18.27%,主要原因是：此项预算支出为工会经费支出，较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，用于工会集体活动时经费增加，导致商品和服务支出比上年增加。

(3)对个人和家庭的补助15.53万元，占基本支出总预算1.30%,比上年减少9.49万元，减少37.93%,主要原因是：上年有离退休人员生活补助资金10.2万元，但今年无此项资金，导致对个人和家庭的补助预算比上年减少。

2．项目支出预算。

项目支出预算13.80万元，占支出预算1.14%,比上年增加4.50万元，增长48.39%。其中：

(1)工资福利支出13.80万元，占项目支出总预算100.00%,比上年增长13.80万元，增长100%,主要原因是：学校自聘人员工资标准增加，以及上年做预算时把9.3万元放到商品服务支出后再做调剂到其他工资福利，导致工资福利支出比上年增加。

(2)商品和服务支出0.00万元，占项目支出总预算0.00%,比上年减少9.30万元，减少100.00%,主要原因是：上年做预算时把工资福利支出放到商品和服务支出项，后面才做调剂到其他工资福利项，导致商品和服务支出比上年减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年我部门财政拨款总收入1212.18万元，总支出1212.18万元。财政拨款总收入较2023年度预算数952.00万元，增加260.18万元，增长27.33%，主要原因是较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，人员经费增加。财政拨款总支出较2023年度预算数952.00万元，增加260.18万元，增长27.33%，主要原因是较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，人员经费增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共1212.18万元，较2023年度预算数952.00万元，增加260.18万元，增长27.33%，主要原因是较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，人员经费增加。中央提前下达2024年一般公共预算转移支付资金安排的支出0.00万元。具体情况为：

住房保障支出（类）支出112.57万元，占支出总预算的9.29%，较2023年度预算数76.10万元，增加36.47万元，增长47.92%，主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师，导致住房保障支出比上年增加。

卫生健康支出（类）支出62.43万元，占支出总预算的5.15%，较2023年度预算数42.59万元，增加19.84万元，增长46.58%，主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师，导致卫生健康支出比上年增加。

教育支出（类）支出807.31万元，占支出总预算的66.60%，较2023年度预算数678.17万元，增加129.14万元，增长19.04%，主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师，导致教育支出比上年增加。

社会保障和就业支出（类）支出229.86万元，占支出总预算的18.96%，较2023年度预算数155.14万元，增加74.72万元，增长48.16%，主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师，社保基数提高，社保支出增加，导致社会保障和就业支出比上年增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出共1198.38万元，较2023年度预算数942.70万元,增加255.68万元，增长27.12%，主要原因是较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，人员经费增加。具体情况为：

工资福利支出预算1171.07万元，占基本支出预算的97.72%，较2023年度预算数907.72万元，增加263.35万元，增长29.01%，主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，导致工资福利支出预算比上年增加。

商品和服务支出预算11.78万元，占基本支出预算的0.98%，较2023年度预算数9.96万元，增加1.82万元，增长18.27%，主要原因是：此项预算支出为工会经费支出，较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，用于工会集体活动费用增加，导致商品和服务支出预算比上年增加。

对个人和家庭的补助预算15.53万元，占基本支出预算的1.30%，较2023年度预算数25.02万元，减少9.49万元，下降37.93%，主要原因是：上年有离退休人员生活补助资金10.2万元，今年无此项资金，导致对个人和家庭的补助支出预算比上年减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2024年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门没有该项经费支出，上下年度无增减变动。

2.公务接待费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门没有该项经费支出，上下年度无增减变动。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门没有该项经费支出，上下年度无增减变动。

公务用车运行维护费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门没有该项经费支出，上下年度无增减变动。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年政府性基金预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年本部门机关运行经费预算11.78万元，较2023年度预算数9.96万元，增加1.82万元，增长18.27%，主要原因是：较上年年初增加8位在职在编教师及2024年工资标准提高，用于工会集体活动费用增加，导致本部门机关运行经费预算比上年增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。主要用于：本部2024年无政府采购预算。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目1个，预算资金13.8万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目名称:学校办公经费及自聘人员经费(从非税安排的支出),预算资金：13.8万元,2024年度绩效目标为13.8万元，设1条数量指标：学校自聘人员数=4人；设1条质量指标:工资发放合规性≥100%；设1条时效指标：按时发放率≤100%；设1条成本指标：月均工资标准≤12000元；设2条社会效益指标1.离职率≤5%，2.投诉次数=0次;设1条满意度指标:服务对象满意度:学校自聘人员对该项工资的满意度≥98%。

第三部分巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年部门预算表

收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

收入总体情况表

支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

财政拨款收支总体情况

注：表中功能分类科目，根据各部门实际预算编制情况编列。

报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

一般公共预算支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算“三公”经费预算表

政府性基金预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

2024年度预算项目绩效目标公开表

表10

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

第四部分名词解释

一、 财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入"、“经营收入"等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入"、“事业收入"、“经营收入"、“其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。