巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度部门决算

目录

第一部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学概况

一、主要职能

全面贯彻党的教育方针，承担所略乡及周边地区初中阶段（七至九年级）义务教育，严格执行国家课程方案（语文、数学、英语等学科教学），确保学生达到学业质量标准。开设德育、体育、美育及劳动教育课程，培养学生综合能力。

二、部门决算单位构成

本学校是由巴马瑶族自治县教育局主管的主要负责中学三年义务教育的全日制公办学校，内设校长室、副校长室、教务处、总务处、政教处、教研室、党建办等部门。我校实有人数61人，其中：事业在职38人，特岗教师12人，食堂工友6人，宿管员1人，教官2人，另有政府购买服务人员2人，在校学生人数681人。

第二部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1317.56万元，其中本年收入1317.56万元，较2023年度决算数1353.86万元，减少36.30万元，下降2.68%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1317.56万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1353.86万元，减少36.30万元，下降2.68%，主要原因：因县管校聘编制调进调出以及新进人员等原因，导致本年度教师队伍较上年减少24人，其中：在职在编教师22人，特岗教师2人，人员经费减少，学校收入下降。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有使用非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出1317.56万元，其中本年支出1317.56万元，较2023年度决算数1353.86万元，减少36.30万元，下降2.68%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）1043.47万元，主要用于：教职工工资福利支出、校园维修维护、日常办公开支、农村义务教育学生营养改善等。较2023年度决算数1024.52万元，增加18.95万元，增长1.85%，主要原因是：秋季学期新学生人数增多，因此农村义务教育学生营养改善费用以及家庭经济困难学生生活补助费用增多。

2.社会保障和就业支出（208类）150.49万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费。较2023年度决算数178.02万元，减少27.53万元，下降15.46%，主要原因是：本年度教师队伍较上年减少24人。

3.卫生健康支出（210类）46.31万元，主要用于：职工医疗保险支出。较2023年度决算数46.79万元，减少0.48万元，下降1.03%，主要原因是：本年度教师队伍较上年减少24人。

4.住房保障支出（221类）77.3万元，主要用于：教职工住房公积金缴纳。较2023年度决算数104.52万元，减少27.22万元，下降26.04%，主要原因是：本年度教师队伍较上年减少24人。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出1317.56万元，较2023年度决算数减少36.30万元，下降2.68%，其中：基本支出1131.96万元，项目支出185.60万元。

巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1212.18万元，支出决算为1317.56万元，完成年初预算的108.69%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为807.31万元，支出决算为1043.47万元，完成年初预算的129.25%。预决算存有差异原因是：本年度秋季学期新学生人数增多，家庭经济困难学生生活补助和农村义务教育学生营养改善费用增加。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为150.81万元，支出决算为104.69万元，完成年初预算的69.42%。预决算存有差异原因是：本年度8月份调出县管校聘转出教师人数多于新进教师以及调入教师人数。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为74.58万元，支出决算为42.53万元，完成年初预算的57.03%。预决算存有差异原因是：本年度8月份调出县管校聘转出的教师人数多于新进教师以及调入教师的人数，人数减少，经费减少。

(4)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为4.47万元，支出决算为3.27万元，完成年初预算的73.15%。预决算存有差异原因是：本年度8月份调出县管校聘转出的教师人数多于新进教师以及调入教师的人数，人数减少，经费减少。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为62.43万元，支出决算为46.31万元，完成年初预算的74.18%。预决算存有差异原因是：本年度8月份调出县管校聘转出的教师人数多于新进教师以及调入教师的人数，人数减少，经费减少。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为112.57万元，支出决算为77.3万元，完成年初预算的68.67%。预决算存有差异原因是：本年度8月份调出县管校聘转出的教师人数多于新进教师以及调入教师的人数，人数减少，经费减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1131.96万元，其中：人员经费1054.89万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出77.07万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,租赁费,培训费,工会经费,其他商品和服务支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1042.32万元，完成年初预算的89.01%。预决算存有差异原因是：本年度8月份调出县管校聘转出的教师人数多于新进教师以及调入教师的人数，人数减少，工资、社保、医保相应减少。

(2)商品和服务支出77.07万元，完成年初预算的654.24%。预决算存有差异原因是：本年度秋季学期学生人数增多，学校教学办公及学校公共维修增多。

(3)对个人和家庭的补助12.57万元，完成年初预算的80.94%。预决算存有差异原因是：本年9月-12月的遗属生活补助未清算。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

巴马瑶族自治县所略乡初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因公出国（境）费支出，无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支出内容。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无此项收入；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无此项收入。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项收入；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无此项收入。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项收入；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为11.78万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：此项经费为工会经费，已经转到工会专户。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额23.80万元，其中：政府采购货物支出23.80万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金275.099万元，占一般公共预算项目支出总额的19.14%。从评价情况来看，城乡义务教育补助经费方面能做到按时按要求完成公用经费、营养餐、寄宿生生活补助等的支出，保障校园日常运转开支及学生助学金的落实。教职工工资福利支出完成良好，另外班主任津贴、调出人员工资补发等项目也按时按要求支付，保障职工工资福利。2024年本部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，狠抓问题整改落实情况，各项工作有序推进，取得良好成绩。经自评本部门工作成效显著，圆满完成了各项目标任务，政务服务水平进一步提升，产生了较好的社会效益，依据评价指标体系，各项绩效指标达到年初设定目标，自评得分均在90分以上。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对12个项目开展了绩效自评工作，其中：敏感涉密项8个，涉及资金50.7019万元；非敏感涉密项目为4个，涉及资金252.2184万元，绩效自评结果均为一等。我部门主要的项目绩效自评结果情况为:

城乡义务教育补助经费——家庭经济困难学生生活补助项目自评综述:全年预算数97.875万元，执行数88.4125万元，执行率为90.33%，自评得分为99.03分，发现的主要问题及原因:年初预算时不够支付全年数，还需要年中做追加；主要原因是每学期符合发放补助的学生人数不固定。下一步改进措施:注重学生情况的摸底排查，对符合发放补助的学生人数做到心中有数，提高资金下达的准确率，提高资金使用率；城乡义务教育补助经费——农村义务教育学生营养改善计划项目项目自评综述:全年预算数63.844万元，执行数61.2328万元，执行率为95.91%，自评得分为99.59分。发现的主要问题:资金下达金额一般偏高，原因是开学初学生人数会有变动。下一步改进措施:对学生人数做到精准排查，提高资金使用率；城乡义务教育补助经费—生均公用经费自评综述:全年预算数76.7625万元，执行数74.0727万元，执行率为96.5%，自评得分为97.65，绩效目标总体完成情况良好。发现的主要问题及原因:年底财政封库，有些公用经费没有及时支付。下一步改进措施:及时录入各项业务，并做到及时跟踪支付情况，提高资金支付率。学校办公经费及自聘人员经费(从非税安排的支出)项目自评综述：全年预算数13.8万元，执行数10.1252万元，执行率为73.37%，自评得分为97.34分。发现的主要问题及原因：年底封库财政收回指标。下一步改进措施：无。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。