巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度部门决算

目录

第一部分：巴马瑶族自治县百林实验学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：巴马瑶族自治县百林实验学校概况

一、主要职能

依据《中华人民共和国教育法》，《中华人民共和国义务教育法》，《中华人民共和国教师法》，九年义务教育阶段学校应履行下列职责:(1)负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向；(2)负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受九年义务教育；(3)负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作；(4)负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划教学大纲，组织实施教育教学活动；(5)负责依据国家主管部门有关教学计划，课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比，集体备课，对学生进行统一考核考试等；(6)负责学籍管理；(7)负责聘任培训考核教师，依法奖励或处分有关教师和职工；(8)负责科学管理，合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件；(9)负责维护学校师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉；(10)依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、部门决算单位构成

1.本学校直属巴马瑶族自治县教育局主管，主要负责中学义务教育的全日制公办学校，设有1个内设机构，内设校长办公室，教务处，总务处，政教处，财务室。2.本年度我单位在编人员总数为23人，其中行政编制0人，事业编制23人，工勤编制0人。实有人数34人，其中行政在职0人，工勤0人，事业在职23人，特岗9人，离退休人员0人（其中离休0人），政府购买服务人员2人。

第二部分：巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度部门决算报表

第三部分：巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入707.33万元，其中本年收入707.33万元，较2023年度决算数659.14万元，增加48.19万元，增长7.31%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入707.33万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数659.14万元，增加48.19万元，增长7.31%，主要原因：主要原因是各个办公室办公设备老旧更换购买新设备资金增加，学校学生宿舍维修使用资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出707.33万元，其中本年支出707.33万元，较2023年度决算数659.14万元，增加48.19万元，增长7.31%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）558.03万元，主要用于：教职工工资福利支出，学校教学及办公设备购买支出，校园维修维护支出。较2023年度决算数498.27万元，增加59.76万元，增长11.99%，主要原因是：学校教学设备老旧更新购买增加，校园维修维护支出增加。

2.社会保障和就业支出（208类）81.12万元，主要用于：本单位教职工养老、失业、工伤保险的缴纳。较2023年度决算数92.38万元，减少11.26万元，下降12.19%，主要原因是：本年度教职工人数减少，支出相对减少。

3.卫生健康支出（210类）23.64万元，主要用于：本单位教职工医疗及生育保险的缴纳。较2023年度决算数21.90万元，增加1.74万元，增长7.95%，主要原因是：本年度缴费基数上调，支出增加。

4.住房保障支出（221类）44.54万元，主要用于：本单位教职工住房公积金的缴纳。较2023年度决算数46.59万元，减少2.05万元，下降4.4%，主要原因是：本年度教职工人数减少，支出相对减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度一般公共预算财政拨款支出707.33万元，较2023年度决算数增加48.19万元，增长7.31%，其中：基本支出637.33万元，项目支出70.00万元。

巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为590.83万元，支出决算为707.33万元，完成年初预算的119.72%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为396.96万元，支出决算为558.03万元，完成年初预算的140.58%。预决算存有差异原因是：用于学校教学设备老旧更新购买比上年增加，校园维修维护支出比上年增加。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为72.49万元，支出决算为56.18万元，完成年初预算的77.5%。预决算存有差异原因是：本年度教职工人数减少，支出相对减少。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为35.42万元，支出决算为23.2万元，完成年初预算的65.5%。预决算存有差异原因是：本年度教职工人数减少，支出相对减少。

(4)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为2.14万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的81.78%。预决算存有差异原因是：本年度教职工人数减少，支出相对减少。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为29.98万元，支出决算为23.64万元，完成年初预算的78.85%。预决算存有差异原因是：本年度教职工人数减少，支出相对减少。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为53.83万元，支出决算为44.54万元，完成年初预算的82.74%。预决算存有差异原因是：本年度教职工人数减少，支出相对减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度一般公共预算财政拨款基本支出637.33万元，其中：人员经费590.94万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,医疗费补助；公用经费支出46.39万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,租赁费,培训费,劳务费,工会经费,其他商品和服务支出具体情况如下：

(1)工资福利支出589.48万元，完成年初预算的101.37%。预决算存有差异原因是：本年度教职工各项社保基数上调，支出有所增加。

(2)商品和服务支出46.39万元，完成年初预算的784.94%。预决算存有差异原因是：年初预算科目有误，没能及时调整。

(3)对个人和家庭的补助1.46万元，完成年初预算的48.67%。预决算存有差异原因是：人员减少，支出减少。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

巴马瑶族自治县百林实验学校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度本单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因公出国（境）费；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无此项开支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无公务用车购置支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为5.91万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本单位无机关运行经费支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：年初预算为工会经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额2.59万元，其中：政府采购货物支出2.59万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.59万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金105.34万元，占一般公共预算项目支出总额的72.45%。我单位对2024年9个项目进行自评，涉及金额为145.39万元，自评结果全部为一等。从评价情况来看，组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，全面完成预期设定的绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标共对9个项目开展了绩效自评工作。其中对家庭经济困难学生补助项目自评综述：全年预算数32.63万元，执行数31.76万元，执行率为97.33%，自评得分为99.73分。项目绩效目标总体完成情况良好，较好地完成了预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是相关领域人员实践能力不足，对专业知识了解不够熟练；二是预算费用不够精准，跟实际支出数据有点差别；下一步改进措施；一是加强对相关人员的专业培训，提高专业水平；二是加强对部门的监督，提高对本单位的各个项目精准的预算。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。