巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度部门决算

目录

第一部分：巴马瑶族自治县供销合作社联合社概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：巴马瑶族自治县供销合作社联合社概况

一、主要职能

(1).贯彻执行国家、自治区、市、县人民政府和上级联合社关于深化供销合作社改革的决定，研究拟定全县供销合作社发展战略和发展规划，指导全县供销合作社的改革与发展。(2).宣传贯彻党中央、国务院和上级党委、政府及县委、县政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策，规划、组织实施新农村现代流通服务网络工程建设，建设运转高效、功能完备、城乡并举、工贸并重和方便、安全、实惠的农村现代经营服务新体系，大力构建以农业生产资料、农副产品、日用消费品、再生资源、烟花爆竹为主的五大连锁经营网络体系，加速形成以县供销联社社属企业为中心、乡镇配送中心为骨干、村屯网点为终端的连锁配送网络体系，促进城乡经济社会协调发展。(3).承担县人民政府和有关部门委托的任务，按照授权组织对重要农业生产资料、农副产品、日用消费品、废旧物资、烟花爆竹等经营进行组织、协调、管理、储备。(4).向县委、县政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见和要求，争取扶持政策，维护其合法权益。(5).对全县供销社改制企业的资产确认和改制后的资产运营和管理，确保社有资产保值增值。(6).负责全县供销联社职工教育、培训、考核、任免、调配、聘用、奖惩工作，负责组织实施本级联合社章程。(7).监督、管理和运营县供销联社出资企业的社有资产，建立健全社有资产保值增值考核激励和责任追究制度。依法履行出资人职能，享有出资人权益。(8).承担政府委托的业务，行使政府授予的职权，执行上级社的决议、决定。承办县委、县政府和上级社交办的其它事项。贯彻执行国家、自治区、市、县人民政府和上级联合社关于深化供销合作社改革的决定，研究拟订全县供销合作社发展战略和发展规划，指导全县供销合作社的改革与发展。

二、部门决算单位构成

（1）独立编制机构。

2023年，独立编制机构共1个，较上年1个，独立编制机构没有变动。

（2）独立核算机构。

2023年，独立核算机构共1个，较上年1个，独立核算机构没有变动。

第二部分：巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度部门决算报表

本部门2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。 

第三部分：巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入479.74万元，其中本年收入479.74万元，较2022年度决算数1777.29万元，减少1297.55万元，下降73.01%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入479.74万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数1777.29万元，减少1297.55万元，下降73.01%，主要原因：上年有巴马瑶族自治县农副产品交易服务中心乡镇物流网络建设项目--所略网点、燕洞网点、百林网点，投入资金1318万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算拨款项目，没有发生收支情况。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款项目，不存在收支情况。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位今年没有上级补助项目，不存在收支情况。

5.事业收入0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有事业收入项目，该项收入为0元。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有附属单位上缴项目，收入为0。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有其他项目收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余资金。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：单位的项目当年完成支付，没有结余资金。

（二）本部门2023年度总支出479.74万元，其中本年支出479.74万元，较2022年度决算数1777.29万元，减少1297.55万元，下降73.01%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）6.94万元：主要用于：支付在职职工2022年度绩效奖金。较2022年度决算数23.62万元，减少16.68万元，下降70.62%，主要原因是：2022年这项支出包含3名政府购买人员工资及社保费。

2.社会保障和就业支出（208类）34.89万元：主要用于：支付在职职工10月份工资，在职职工社保费、职业年金，退休人员交通补助费及政府购买人员社保费。较2022年度决算数20.12万元，增加14.77万元，增长73.41%，主要原因是：这项支出包含在职职工10月份工资6.5万元，上年度职业年金3.92万元，上年度养老保险费1.1万元，而去年没有这些。

3.卫生健康支出（210类）5.64万元：主要用于：支付在职职工医疗、工伤、失业保险费及政府购买人员医疗、工伤保险费。较2022年度决算数4.74万元，增加0.9万元，增长18.99%，主要原因是：2022年没有把政府购买人员的医疗、工伤保险费列在这科目。

4.城乡社区支出（212类）0.4万元：主要用于：支付创城小区广告牌及灯具等材料及安装费。较2022年度决算数0.00万元，增加0.4万元，增长100%，主要原因是：2022年没有这个项目。

5.农林水支出（213类）83.78万元：主要用于：支付供销社农村电商建设平台项目80万元，驻村工作职工各项补助3.78万元。较2022年度决算数1524.07万元，减少1440.29万元，下降94.5%，主要原因是：2022年有巴马县农副产品交易服务中心乡镇物流网络建设项目---所略网点、百林网点、燕洞网点（三个点）项目资金1318.88万元和项目的配套前期工作经费125.18万元，2023年没有这些项目。

6.商业服务业等支出（216类）336.14万元：主要用于：在职职工工资、绩效奖金、通信补助、差旅费，遗属补助、政府购买人员工资，驻村工作队员各项补助，补缴基层社及直属公司历年欠缴的社保费，征订报刊，购买办公设备。较2022年度决算数196.24万元，增加139.9万元，增长71.29%，主要原因是：获得的社保欠费补缴奖补资金220万元在2023年反映，而2022年没有这项资金。

7.住房保障支出（221类）11.95万元：主要用于：在职职工住房公积金和政府购买人员住房公积金。较2022年度决算数8.50万元，增加3.45万元，增长40.59%，主要原因是：2023年补支付2022年10至12月三个月的在职职工住房公积金2.47万元，政府购买人员0.8万元2022年没在这个项目反映。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有结余资金，所以没结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位没有结余资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度一般公共预算财政拨款支出479.74万元，较2022年度决算数1777.29万元，减少1297.55万元，下降73.01%。其中：基本支出163.50万元，项目支出316.24万元。

巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为256.97万元，支出决算为479.74万元，完成年初预算的186.69%。

(1)一般公共服务支出(类)年初预算为0.00万元，支出决算为6.94万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：6.94万元是支付在职职工2024年绩效奖，年初预算没这项，但结算在这项反映。详细请看下表：

(2)社会保障和就业支出(类)年初预算为36.45万元，支出决算为34.89万元，完成年初预算的95.72%。预决算存有差异原因是：离休干部陆宗祥年中逝世，相应停止发放其工资。详细请看下表：

(3)卫生健康支出(类)年初预算为7.52万元，支出决算为5.64万元，完成年初预算的75.0%。预决算存有差异原因是：在职职工年初预算有8人，因有一位职工自身原因，单位停发其工资和有关社费，财政困难，政府购买人员3人的医疗保险和工伤保险费有4个月没得支付。详细请看下表：

(4)城乡社区支出(类)年初预算为0.00万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：年中追加创城项目建设资金0.4万元。详细请看下表：

(5)农林水支出(类)年初预算为5.28万元，支出决算为83.78万元，完成年初预算的1586.74%。预决算存有差异原因是：年中追加供销社农村电商建设平台项目80万元。详细请看下表：

(6)商业服务业等支出(类)年初预算为195.10万元，支出决算为336.14万元，完成年初预算的172.29%。预决算存有差异原因是：上年结余的上级给予社保欠费奖补资金220万元在今年全部支出。详细请看下表：

(7)住房保障支出(类)年初预算为12.62万元，支出决算为11.95万元，完成年初预算的94.69%。预决算存有差异原因是：财政困难，政府购买人员3人有4个月的住房公积金没得支付。详细请看下表：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度一般公共预算财政拨款基本支出163.50万元，其中：人员经费支出153.04万元，主要包括：基本工资37.11万元，津贴补贴21.8万元，奖金6.94万元，伙食补助费3.2万元，绩效工资14.89万元，机关事业单位基本养老保险缴费16.11万元，职业年金缴费7.64万元，职工基本医疗保险缴费6.18万元，其他社会保障缴费2.83万元，住房公积金12.8万元，其他工资福利支出9.6万元，离休费6.51万元，生活补助6.66万元，其他对个人和家庭的补助0.75万元，公用经费支出10.46万元，主要包括：办公费0.49万元，邮电费1.28万元，差旅费0.68万元，培训费0.07万元，公务接待费0.32万元，工会经费1.29万元，其他交通费用6.33万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出139.12万元，完成年初预算的100.22%。预决算存有差异原因是：2022年的部分绩效奖金在这项列支。

(2)商品和服务支出10.46万元，完成年初预算的70.53%。预决算存有差异原因是：供销社综合改革工作经费支付有部分没有在这反映。

(3)对个人和家庭的补助13.92万元，完成年初预算的72.16%。预决算存有差异原因是：离休干部陆宗祥年中逝世，相应停止发放其工资。

(4)其他支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：没有预算和结算。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

巴马瑶族自治县供销合作社联合社2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.32万元，支出决算为0.32万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数1.51万元，减少1.19万元，下降78.81%，主要原因是：上年度有重大项目建设，上级及县外同级单位领导来调研较多，今年项目建设少，相应的业务少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.32万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：本单位没有涉及国外事项，没有产生相应费用。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：公务用车购置支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

公务用车运行费支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有配有公务车，没有产生这项费用。2023年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.32万元，支出决算为0.32万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数1.51万元，减少1.19万元，下降78.81%，主要原因是：上年度有重大项目建设，上级及县外同级单位领导来调研较多，今年项目建设少，相应的业务少。国内公务接待批次4.00次，人次30.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出10.46万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少，因此有4.37万元，比上年决算数19.94万元减少9.48万元，下降47.54%。主要原因是：比年初预算数减少原因是，决算时有部分供销社综合改革项目经费没在这反映，比年年决算减少原因是2022年有供销社综合改革项目经费开支在这反映。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额24.96万元，其中：政府采购货物支出24.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

(一)整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数569.13万元，执行数479.74万元，整体支出自评得分98.71分，等级自评得一等。绩效主要是加强对企业资产管理和运营，使社有资产保值增值，全年资产增值达12.55%，各项经济指标增长达到年初制订的预期目标，完成党委政府及上级社交办的事。

(二)项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

单位2023年度项目14个，项目支出总额223.98万元，全部是本级项目，没有敏感涉密项目。所有项目均开展了绩效自评，项目绩效自评结果为：11个项目自评为一等，涉及金额198.24万元，占项目总数比例78.57%，占项目支出总额比例88.5%；1个项目自评为二等，涉及金额2.9万元，占项目总数比例7.14%，占项目总额比例1.29%；1个项目自评为三等，涉及金额22.76万元，占项目总数比例7.14%，占项目总额比例10.15%；1个项目自评为二等，涉及金额0.09万元，占项目总数比例7.14%，占项目总额比例0.04%；自评发现问题及原因：有部分项目资金没有得支付或全部支付，原因是财政困难。下步改进措施，加强税收工作，开源节流。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，供销社农村电商平台建设项目自评得分100分，一等，全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。在巴马镇完成1个县级服务中心，在燕洞镇按要求完成了1个乡镇级服务站和2个村级网点的电子商务服务平台建设，有效服务周边群众。陆宗祥过世一次性抚恤金项目自评得分70分，三等，全年预算数为22.76万元，执行数为0万元，完成预算0%。自评发现问题及原因：有部分项目资金没有得支付或全部支付，原因是财政困难。下步改进措施，加强税收工作，开源节流。

(三)部门绩效评价结果。

组织对“供销社农村电商平台建设项目和陆宗祥过世一次性抚恤金项目”等2个重点项目进行了部门评价，评价结果为，一等和三等，涉及资金102.76万元。从评价来看，项目年初设定绩效目标大都能达到要求，只有个别目标因财政困难，没有及时支付项目资金，导致该项目标达不到要求。

(四)财政绩效评价结果（如有）

本单位无财政绩效评价。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。